Chega de bagunça! Dinheiro da sua empresa para um lado e da família para outro.
Pequenos empresários e profissionais autônomos, sejam francos: Vocês sabem dizer quanto ganham por mês?
Se você olhou disfarçadamente para os lados e, discretamente, respondeu baixinho “acho que não”, não se preocupe. Você faz parte da maioria. É natural você pensar “é que a receita da minha empresa (ou escritório de advocacia, ou consultório médico) varia mês a mês”; ou ainda “é que há meses que eu invisto em uma máquina nova na empresa, aí tiro menos para mim”. Afinal de contas, “dinheiro da sua empresa é seu mesmo” e não há problema, não é?
Não!
A verdade é que o dinheiro da empresa é da empresa, dos fornecedores, dos funcionários, dos projetos futuros. O valor que sobra de lucro ao final de um período estipulado, este sim é seu, digo da pessoa física.
Como você avalia a viabilidade do seu negócio, sem medir quanto investiu, quanto a empresa tem de lucro por mês, quanto precisará de investimentos futuros? E como você pode medir o lucro da empresa se pegar o dinheiro que recebeu de um cliente e pagar a escola do seu filho, a lavanderia, a padaria, a faxineira da sua casa? Impossível. Como você vai avaliar seus funcionários se pedir para que eles deixem suas funções para ir ao banco pagar uma conta pessoal sua, ligar para a empresa de TV a cabo para reclamar que o sinal em sua residência está ruim? Certamente sobrará menos tempo para ele se dedicar ao seu negócio.
Se algum dia você desejar vender o negócio ou admitir um novo sócio, precisará ter a informação sobre a lucratividade da sua empresa. Já pensou nisso?
De outro lado, se você misturar suas finanças pessoais às da sua empresa, é de se esperar que sua família tenha uma receita bastante variável e até mesmo nula em alguns meses, pois em geral as empresas enfrentam sazonalidade de mercado, períodos de férias e períodos que necessitam de maiores investimentos (troca de máquinas, etc). É preciso ter muito mais disciplina e planejamento quando sua receita variável.
Minha sugestão é:
- Tenha um plano de negócios bem definido para sua empresa. Conheça a fundo as particularidades do mercado em que atua, a sazonalidade, a possibilidade de empresas concorrentes surgirem. Entenda melhor ainda suas despesas, fazendo inclusive uma previsão para despesas eventuais. É imprescindível também fazer um plano de reinvestimento para a empresa; certamente há como prever alguns investimentos que são necessários de tempos em tempos, como na área de tecnologia por exemplo.
- Feito isso, estipule um pró-labore de valor fixo para você, que caiba no fluxo de caixa da empresa. Além de não deixar a empresa suscetível a saques, você também ganhará uma previsibilidade que dará segurança a você e sua família. Ao final do semestre ou do ano, você poderá retirar um “bônus” (na prática dividendos ou participação nos lucros), depois de ter separado uma parte para reinvestir na própria empresa, claro. Se você não sabe de quanto precisa por mês para suas despesas pessoais, um Planejamento Financeiro Pessoal certamente o ajudará.
Veja o exemplo do empresário Carlos, que possui uma micro-empresa que fabrica e vende móveis planejados.
Jan Fev Mar Abr Mai Jun
Receita 12.000,00 9.000,00 8.000,00 9.900,00 4.400,00 17.600,00
- Quntidade vendida 12 9 8 9 4 16 - Valor unitário 1.000,00 1.000,00 1.000,00 1.100,00 1.100,00 1.100,00 - Custos de produção 744 558 496 558 248 992 - Matéria prima 600 450 400 450 200 800 - Embalagem 24 18 16 18 8 32 - Entrega 120 90 80 90 40 160 - Despesas com Vendas 500 500 500 500 500 500 - Propaganda 500 500 500 500 500 500 - Despesas administrativas 2450 2420 2445 2422 2348 2665 - Despesas com pessoal 2000 2000 2000 2000 2000 2000 - Energia elétrica 300 250 270 270 210 450 - Telefonia 150 170 175 152 138 215 = Resultado Bruto 8.306,00 5.522,00 4.559,00 6.420,00 1.304,00 13.443,00 - Impostos 1.245,90 828,30 683,85 963,00 195,60 2.016,45 = Resultado Líquido 7.060,10 4.693,70 3.875,15 5.457,00 1.108,40 11.426,55
Carlos tem as seguintes despesas pessoais:
Gastos Fixos 3.400,00 3.400,00 3.400,00 3.400,00 3.400,00 3.400,00 Aluguel 1.500,00 1.500,00 1.500,00 1.500,00 1.500,00 1.500,00 Condomínio 500,00 500,00 500,00 500,00 500,00 500,00 IPTU 100,00 100,00 100,00 100,00 100,00 100,00 Serviços faxina 800,00 800,00 800,00 800,00 800,00 800,00 Plano de saúde 300,00 300,00 300,00 300,00 300,00 300,00 Academia 200,00 200,00 200,00 200,00 200,00 200,00 Gastos variáveis 2.020,00 1.971,00 1.824,00 2.052,00 1.742,00 1.837,00 Água 50,00 54,00 47,00 53,00 55,00 49,00 Luz 150,00 172,00 164,00 136,00 130,00 110,00 Celular 120,00 125,00 103,00 130,00 127,00 118,00 Supermercado 600,00 650,00 450,00 700,00 540,00 620,00 Combustível 400,00 320,00 350,00 340,00 290,00 370,00 Roupas e acessórios 200,00 230,00 270,00 174,00 150,00 180,00 Jantar fora 500,00 420,00 440,00 519,00 450,00 390,00 Gasto Total 5.420,00 5.371,00 5.224,00 5.452,00 5.142,00 5.237,00
A média de seus gastos mensais é R$ 5.307, sendo R$ 3.400 gastos fixos. Portanto, o pró-labore de Carlos tem que ser ao menos R4 3.400. Ele pode somar ainda o valor médio que gasta com água, luz, celular, supermercado e combustível, o que elevaria seu pró-labore para R$ 4.650. Os demais gastos como Roupas e Jantar Fora são supérfluos para Carlos, ele pode optar por realiza-los apenas nos meses que retirar a participação de lucros da empresa. Desta forma ele retira da empresa apenas o necessário.